Nhà tuyển dụng phải trả những thuế bảng lương nào?
Tại Mỹ, nhà tuyển dụng thường phải nộp thuế bảng lương ngoài tiền lương của nhân viên, bao gồm phần nhà tuyển dụng của Social Security và Medicare, cùng với thuế thất nghiệp liên bang và tiểu bang. Thuế và mức thuế chính xác sẽ phụ thuộc vào tiểu bang của bạn và tình huống của bạn, vì vậy hãy xác nhận chi tiết với một nhà cung cấp dịch vụ trả lương hoặc chuyên gia thuế đủ năng lực.
Câu trả lời ngắn gọn
Hầu hết nhà tuyển dụng không chỉ trả mỗi tiền lương gộp. Nói chung, nhà tuyển dụng sẽ phải trả một phần thuế bảng lương cho từng nhân viên, và có thể còn phải nộp thuế thất nghiệp ở cấp liên bang và tiểu bang.
Các thuế bảng lương chính mà nhà tuyển dụng thường phải trả là: thuế Social Security của nhà tuyển dụng, thuế Medicare của nhà tuyển dụng, Thuế thất nghiệp liên bang (FUTA), và Thuế thất nghiệp tiểu bang (SUTA) nếu tiểu bang của bạn có.
Một số tiểu bang cũng có các loại thuế/ chương trình khác liên quan đến bảng lương hoặc bảo hiểm.
RunWise Pay là dịch vụ ghép nối miễn phí, không phải nhà cung cấp dịch vụ trả lương, công ty kế toán hay cố vấn thuế. Chúng tôi không chạy bảng lương hay nộp thuế, nhưng có thể giúp bạn kết nối với các nhà cung cấp xử lý việc tính và nộp tờ khai thuế bảng lương.
Nhà tuyển dụng thường phải trả gì
- Thuế Social Security: Nhà tuyển dụng thường phải trả một phần thuế Social Security tương ứng trên tiền lương của nhân viên, tối đa đến mức trần lương hằng năm do IRS quy định.
- Thuế Medicare: Nhà tuyển dụng thường phải trả một phần thuế Medicare tương ứng trên tất cả các khoản lương thuộc phạm vi chịu thuế.
- Thuế thất nghiệp: Nhà tuyển dụng có thể phải trả FUTA ở cấp liên bang và SUTA ở cấp tiểu bang. Những khoản thuế này dùng để chi trả trợ cấp thất nghiệp.
- Chi phí bảng lương theo từng tiểu bang: Một số tiểu bang có thể cộng thêm các khoản như bảo hiểm tàn tật, nghỉ phép gia đình hưởng lương hoặc các chi phí khác của nhà tuyển dụng.
Nhân viên cũng có thể bị khấu trừ thuế từ từng kỳ lương, nhưng phần này là riêng với phần nhà tuyển dụng phải trả. Thông thường dịch vụ trả lương sẽ tính cả hai phần, theo dõi các hạn nộp thuế và nộp các mẫu tờ khai cho bạn nếu dịch vụ đó bao gồm.
Ví dụ đơn giản về chi phí bảng lương
Nếu bạn trả cho một nhân viên $4,000 tiền lương trong tháng, tổng chi phí bảng lương mà nhà tuyển dụng của bạn chịu có thể cao hơn $4,000 vì có thuế bảng lương của nhà tuyển dụng và bất kỳ chương trình tiểu bang nào bắt buộc.
Chi phí phát sinh chính xác phụ thuộc vào tiền lương của nhân viên, tiểu bang của bạn, việc người lao động có được phân loại đúng hay không, và doanh nghiệp của bạn có đủ điều kiện cho những thay đổi về mức thuế thất nghiệp hay không. Vì vậy, hai doanh nghiệp có cùng số lượng nhân sự vẫn có thể có chi phí bảng lương khác nhau.
Nếu bạn đang so sánh các dịch vụ trả lương, hãy yêu cầu danh sách rõ ràng bằng văn bản về những gì được bao gồm: tính thuế, nộp tờ khai thuế, các mẫu W-2 và 1099 cuối năm, chuyển khoản trực tiếp (direct deposit), thiết lập cho nhân viên mới, hỗ trợ, và mọi khoản phí phát sinh. Giá mơ hồ và các khoản phí ẩn là dấu hiệu cảnh báo.
Nên hỏi nhà cung cấp dịch vụ trả lương gì
Khi bạn trao đổi với một dịch vụ trả lương, hãy yêu cầu họ giải thích họ xử lý những khoản thuế của nhà tuyển dụng nào, họ nộp những loại tờ khai nào, và liệu họ có đảm bảo việc nộp tờ khai thuế như một phần của dịch vụ hay không.
Dùng danh sách kiểm tra này:
- Bạn tính và nộp những loại thuế bảng lương liên bang, tiểu bang và địa phương nào?
- Bạn xử lý W-2 và 1099 vào cuối năm không?
- Có phí phụ thu cho việc thiết lập, chạy lương ngoài lịch (off-cycle pay runs), tiểu bang mới hoặc chỉnh sửa không?
- Nếu tôi mắc lỗi khi chạy bảng lương, bạn hỗ trợ tôi như thế nào?
- Trước khi tôi ký, bạn có thể xác nhận toàn bộ bằng văn bản không?
Nhà cung cấp tốt sẽ trả lời rõ ràng. Hãy cẩn trọng nếu giá cả mơ hồ, khó liên hệ khi cần hỗ trợ, hoặc họ gây áp lực để bạn ký nhanh.
RunWise Pay có thể giúp gì
Nếu bạn đang thiết lập bảng lương lần đầu, chuyển đổi nhà cung cấp, hoặc cần khắc phục một vấn đề về bảng lương, RunWise Pay có thể ghép doanh nghiệp của bạn với các nhà cung cấp dịch vụ trả lương phù hợp với nhu cầu của bạn.
Dịch vụ này miễn phí cho doanh nghiệp của bạn. Bạn chỉ chia sẻ các thông tin liên hệ cơ bản và mục đích kinh doanh, như tên doanh nghiệp, tên người liên hệ, số điện thoại, email (tùy chọn), số người bạn trả lương, tiểu bang của bạn và ngôn ngữ bạn muốn. Chúng tôi không yêu cầu SSN, EIN, số tài khoản ngân hàng hoặc hồ sơ nhân viên.
Bắt đầu tại đây: Get matched. Nếu bạn muốn có thêm hỗ trợ bằng ngôn ngữ dễ hiểu trước, hãy xem guides của chúng tôi hoặc đọc về services.
Nhà tuyển dụng thường phải trả phần thuế bảng lương của chính họ ngoài tiền lương, và nhà cung cấp dịch vụ trả lương có thể giúp tính và nộp nếu dịch vụ đó bao gồm.