Какие взносы и налоги по payroll платит работодатель?
В США работодатели обычно платят налоги по заработной плате (payroll taxes) дополнительно к зарплате сотрудника. Это включает долю работодателя по Social Security и Medicare, а также федеральные и государственные налоги по безработице. Точный набор налогов и ставки зависят от вашего штата и ситуации, поэтому подтвердите детали у квалифицированного поставщика услуг payroll или налогового специалиста.
Короткий ответ
Большинство работодателей платят не только «грязную» сумму зарплаты (gross wages). В целом работодатель платит свою долю налогов по payroll за каждого сотрудника, а также может быть обязан платить налоги по безработице на федеральном и уровне штата.
Основные налоги работодателя по payroll обычно такие: налог Social Security от работодателя, налог Medicare от работодателя, Federal Unemployment Tax (FUTA) и State Unemployment Tax (SUTA), если он предусмотрен вашим штатом. В некоторых штатах также есть другие налоги, связанные с payroll, или страховые программы.
RunWise Pay — это бесплатный сервис подбора, а не поставщик payroll, бухгалтер или налоговый консультант. Мы не ведём payroll и не подаём налоговые декларации, но можем помочь вам связаться с поставщиками, которые рассчитывают налоги по payroll и подают их.
Что работодатели обычно платят
- Налог Social Security: Работодатели обычно платят «свою» согласованную долю налога Social Security с зарплаты сотрудников — в пределах годового лимита (потолка) по заработку, установленного IRS.
- Налог Medicare: Работодатели обычно платят согласованную долю налога Medicare со всей суммы облагаемой зарплаты.
- Налоги по безработице: Работодатели могут платить FUTA на федеральном уровне и SUTA на уровне штата. Эти налоги помогают финансировать пособия по безработице.
- Расходы по payroll, зависящие от штата: Некоторые штаты добавляют страхование по нетрудоспособности, оплачиваемый отпуск по уходу за семьёй (paid family leave) или другие расходы работодателя.
У сотрудника тоже могут удерживаться налоги из каждой зарплаты (paycheck), но это отдельная история — от того, что платит работодатель. Сервис payroll обычно считает обе стороны, следит за налоговыми дедлайнами и подаёт формы за вас, если такая услуга входит в пакет.
Простой пример стоимости payroll
Если вы платите сотруднику $4,000 зарплаты за месяц, ваша общая стоимость payroll для работодателя может оказаться выше $4,000 — из‑за налогов по payroll от работодателя и любых обязательных программ штата.
Точная «надбавка» зависит от зарплаты сотрудника, вашего штата, правильно ли работник классифицирован и от того, имеет ли бизнес право на изменения ставки налога по безработице. Поэтому два бизнеса с одинаковым числом сотрудников всё равно могут иметь разные расходы по payroll.
Если вы сравниваете сервисы payroll, попросите чёткий письменный список того, что входит: расчёты налогов, подача налогов, формы W-2 и 1099 на конец года, прямые выплаты (direct deposit), настройка для новых сотрудников (new-hire setup), поддержка и любые дополнительные сборы. Нечёткие цены и скрытые комиссии — это красные флаги.
Что спросить у поставщика payroll
Когда вы общаетесь с сервисом payroll, попросите их объяснить, какие налоги работодателя они ведут, какие формы подают и гарантируют ли они подачу налогов как часть услуги.
Используйте этот чек‑лист:
- Какие федеральные, штатные и местные налоги по payroll вы рассчитываете и подаёте?
- Вы подаёте формы W-2 и 1099 в конце года?
- Есть ли дополнительные сборы за настройку, выплаты вне обычного графика (off-cycle pay runs), новые штаты или исправления?
- Какую поддержку я получу, если я ошибусь с payroll?
- Можете ли вы подтвердить всё письменно до того, как я подпишу?
Хорошие поставщики должны отвечать ясно. Будьте осторожны, если цены расплывчатые, поддержку трудно получить или они давят, чтобы вы подписали быстро.
Как RunWise Pay может помочь
Если вы настраиваете payroll в первый раз, меняете поставщика или исправляете проблему с payroll, RunWise Pay может подобрать для вашего бизнеса поставщиков сервисов payroll, которые соответствуют вашим потребностям.
Для вашего бизнеса услуга бесплатна. Вы делитесь только базовыми контактными данными и информацией о том, чего вы хотите, например: название бизнеса, имя контактного лица, номер телефона, опционально email, сколько людей вы платите, ваш штат и предпочтительный язык. Мы не просим SSN, EIN, номера банковских счетов или записи по сотрудникам.
Начните здесь: Get matched. Если сначала хотите больше помощи простыми словами, зайдите в наши guides или почитайте о services.
Обычно работодатели платят свою долю налогов по payroll дополнительно к зарплате, а поставщик payroll может помочь рассчитать и подать их, если такая услуга входит в тариф.